市人大常委会：

        我市2021年财政预算第二次调整方案业经市政府党组会议、市政府十六届2次常务会议和市委十四届13次常委会议审议通过，现将有关事项报告如下：

        今年以来，江门市下达我市2021年再融资债券额度和地方政府新增债券额度，我市根据财政收支情况和相关政策要求于今年8月进行第一次预算调整。目前，受疫情防控常态化、减税缓税等多因素影响，我市一般公共预算收支执行、基金预算收支执行与第一次调整预算相比发生变化。根据《中华人民共和国预算法》和《广东省预算审批监督条例》等规定，拟对我市2021年财政预算收支进行第二次调整。

        一、涉及预算调整的相关事项

        （一）一般公共预算收支变动事项

        1.收入预算变动事项。

        （1）一般公共预算收入预计完成350,120万元，增长7.5%，比年初预算增加8,142万元。

        （2）上级补助收入预计完成313,150万元，比年初预算增加95,520万元。

        （3）调入资金预计完成90,786万元，比第一次调整预算数增加9,550万元。其中，根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）、《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）等文件精神，将与一般公共预算投向类似的，暂时保留在政府性基金预算管理的资金13,000万元和基金预算结余15,539万元，调入一般公共预算统筹使用和列支文化及教育等支出项目，相应调整政府性基金调出资金。

        （4）根据当年收到江门市下达一般债券转贷收入，债务转贷收入预计完成24,731万元，比年初预算减少8,712万元。

        （5）根据2020年上级批复的我市财政决算情况，动用预算稳定调节基金预计完成34,536万元，比年初预算减少1,789万元；去年结余预计完成29,182万元，比年初预算增加216万元。

        2.支出预算变动事项。

        （1）一般公共预算支出调增61,061万元，由690,202万元调整为751,263万元。一是根据项目实际需求和执行情况调减一般公共预算本级支出项目34,001万元，二是上级补助支出调增95,062万元。

        （2）上解支出调增10,408万元，由44,913万元调整为55,321万元。

        （二）政府性基金预算收支变动事项

        1.收入预算变动事项。

        （1）政府性基金预算收入预计完成176,473万元，比年初预算减少118,007万元。其中，土地出让收入预计完成165,215万元，比年初预算减少118,215万元。

        （2）上级补助收入预计完成10,716万元，比年初预算增加9,058万元。

        （3）根据江门市下达我市再融资专项债券转贷资金（置换部分存量债务），债务转贷收入预计完成333,390万元，比第一次调整预算数增加45,700万元。若年底前上级再下达再融资债券资金，将结合上级政策文件要求，相应调整财政预算收支情况，并及时足额支付到位。

        （4）调入资金预计完成25,539万元，比年初预算增加25,539万元。

        （5）根据2020年上级批复的我市财政决算情况，去年结余预计完成6,817万元，比年初预算增加20万元。

        2.支出预算变动事项。

        （1）政府性基金预算支出调减71,147万元，由489,873万元调整为418,726万元，主要是土地出让收入无法达到预期，相应调减部分支出。

        （2）结合土地出让收入完成情况调整上解江门统筹土地出让收入，上解支出调减6,058万元，由10,372万元调整为4,314万元。

        （3）调出资金调减9,151万元，由37,690万元调整为28,539万元。

        （4）债务还本支出调增45,700万元，由52,540万元调整为98,240万元。

        二、预算收支调整变动方案

        （一）一般公共预算收支调整变动（详见附件1）

        根据市十五届人大常委会第四十八次会议审议通过的2021年财政预算调整方案，2021年我市一般公共预算总收入为739,578万元，总支出为739,478万元。此次预算调整后，一般公共预算总收入需增加102,927万元，从第一次预算调整后的739,578万元调整为842,505万元，总支出需增加71,469万元，从第一次预算调整后的739,478万元调整为810,947万元，收支相抵后结余31,558万元，全额为上级补助结余。

        （二）政府性基金预算收支调整变动（详见附件2）

        根据市十五届人大常委会第四十八次会议审议通过的2021年财政预算调整方案，2021年我市政府性基金预算总收入为590,625万元，总支出为590,475万元。此次预算调整后，政府性基金预算总收入需减少37,690万元，从第一次预算调整后的590,625万元调整为552,935万元，总支出需减少40,656万元，从第一次预算调整后的590,475万元调整为549,819万元，收支相抵后结余3,116万元。

        三、其他报告事项

        （一）预算调剂情况。一是为支持国有企业发展，增强国有企业造血能力，通过一般公共预算调剂安排“国有企业扶持补助”2,000万元。二是为提升“三旧”改造水平，促进节约集约用地，通过政府性基金预算调剂安排“征地和拆迁补偿支出”18,000万元。

        （二）新增专项债券项目调整情况。按照上级《关于加快地方专项债券发行使用有关工作的通知》要求，为确保新增债券资金在年内及时支付使用完毕，最大限度发挥债券资金的使用效益，在充分考虑项目建设需求实况及工程预计完成情况，对2021年部分第二批新增专项债券分配项目进行调整（由于债券资金安排的项目正在加快推进，为确保年内全额支付，将结合项目实施情况实时调整项目间的额度)（详见附件3）。

        （三）暂付款消化情况。根据财政部《关于严格规范地方财政暂付性款项管理的通知》（财办〔2018〕41号）文件精神，以及落实审计反馈问题整改，年底视收回存量资金和财力结余状况消化清理部分暂付挂账。

        （四）其他情况说明。如当年财政收入预算未能按预期完成，年底将据实对财政收支结构进行调整，相应调减部分支出，确保实现收支平衡。

        以上事项，请予审议。

附件：1.2021年台山市一般公共预算调整情况表.xlsx

           2.2021年台山市政府性基金预算调整情况表.xlsx

           3.2021年台山市第二批新增专项债券项目调整情况表.xls